UBS'e İsviçre'de vergi kaçakçılığına yardım cezası

İsviçre bankası UBS, 2023 yılında devraldığı Credit Suisse'in Hollandalı müşterilere yönelik vergi kaçakçılığına yardım etmesi nedeniyle milyonlarca euroluk para cezasına çarptırıldı. Hollanda Savcılığı'nın (OM) yürüttüğü soruşturma kapsamında verilen ceza, Credit Suisse'in 2005-2015 yılları arasında on iki müşterisine vermiş olduğu hizmetlerden kaynaklanıyor.

Savcılığın açıklamasına göre, söz konusu müşteriler İsviçre banka hesaplarında tuttukları varlıkları Hollanda Vergi Dairesi'ne (Belastingdienst) tam olarak bildirmedi ve bu dönemde toplamda seksen hatalı vergi beyannamesi verdiler. Credit Suisse ise müşterilerine bu süreçte çeşitli şekillerde yardımcı oldu: banka müşterilerin postalarını tuttu, numaralı hesap açılmasına imkân tanıdı ve bankayla iletişimde kod isim kullanılmasına olanak sağladı.

Soruşturma 2016'da başladı

Hollanda Mali Suçları Araştırma Servisi (FIOD), Savcılık (OM) liderliğinde 2016 yılında Credit Suisse'in hizmetlerine yönelik soruşturma başlatmıştı. Soruşturmaya göre, olaya karışan Hollanda'daki çalışanlar ağırlıklı olarak uygulayıcı konumdaydı; yöneticiler ise İsviçre'den çalışıyordu.

Savcılık, ceza miktarının olaya dahil olan müşteri sayısı ve söz konusu varlıkların büyüklüğü dikkate alındığında yerinde olduğunu belirtti. Savcılığa göre bu miktar, Credit Suisse'in daha önce başka ülkelerde benzer suçlardan aldığı cezalarla da orantılı.

Credit Suisse 2014'te uygulamayı durdurdu

Savcılığın açıklamasına göre Credit Suisse, 2014 yazında sözde 'kara para' sahibi müşterilere hizmet vermeyi durdurdu. Banka ayrıca müşterilerin vergi kurallarına daha iyi uymasını sağlamak için politika değişiklikleri uygulamaya koydu. Bu nedenle Savcılık, olayın tekrarlanma olasılığının sınırlı olduğunu değerlendiriyor. Credit Suisse'in UBS tarafından devralınmış olması da dosyanın para cezasıyla kapatılması kararında etkili oldu.